2021年10月26日晚，靖之霖第50期法律实务专题研究在上海靖之霖律师事务所大会议室举行，上海靖之霖律师事务所律师程全华以《托盘融资业务流程及法律风险探析》为题，围绕托盘融资的性质及风险、托盘融资的典型案例以及辩护思路探析三方面进行了专题讲座。
首先，程全华律师介绍了典型的托盘贸易与托盘融资模式，托盘贸易是指托盘方与买卖双方企业分别签订买卖合同，或者作为受托方与买方签订委托合同，利用出账、到账期间，为买方或者卖方提供融资而实现贸易目的的一种贸易形式，与托盘融资的区别在于是否发生真实的货物流转。托盘融资盛行的原因是融资方资信不足、融资困难，托盘方资金富裕、主业乏力，而融资方经营不善、托盘方监管不力也是托盘融资频频发生风险的原因所在。
随后，程全华律师以两个典型案例向大家展现了托盘融资的民事案件裁判思路和刑事案件裁判思路。在民事案件中，企业之间往往以贸易之名，行融资之实，买卖合同和借贷合同存在无效事由通常被认定为无效，借款人要向贷款人返还借款的本金和利息，若贷款人也存在过错，会相应减轻借款人返还利息的金额。在刑事案件中，托盘融资行为常常被认定为合同诈骗罪，主要的认定依据有三点，一是卖方的货物、提单、仓单或担保物不存在，存在对托盘方的欺骗，二是资金使用者明知自己资不抵债仍与他人签订托盘贸易协议，具有非法占有目的，第三是被害人一方存在巨大损失，托盘融资的流程设计成为被指控犯罪的理由，行为人风险巨大。
最后，程全华律师向我们分享了办案过程中的辩护策略。在事实层面，从货物流、现金流、票据流三个方面梳理清楚托盘融资的本质；在法理层面，从是否存在欺骗行为、是否陷入错误认识、托盘方是否应自担损失、行为人有无非法占有目的等角度，为当事人进行有效辩护。
与律所同仁之间进行交流学习及探讨，不仅有利于提高个案办案质量，也有利于提高靖之霖律师的职业技能和凝聚力。
作者介绍
保险和信托业务部｜主任 